KAYSERİ ŞEKER FABRİKASI A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.05.2023 - 31.10.2023 Önceki Dönem 01.05.2022 - 31.10.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.08.2023 - 31.10.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.08.2022 - 31.10.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
17 4.610.246.909 1.299.957.631 977.662.855 640.885.401
Satışların Maliyeti
18 -3.523.177.122 -653.247.418 -672.864.114 -301.300.787
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.087.069.787 646.710.213 304.798.741 339.584.614
BRÜT KAR (ZARAR)
1.087.069.787 646.710.213 304.798.741 339.584.614
Genel Yönetim Giderleri
-186.597.184 -90.997.797 -111.502.861 -54.232.834
Pazarlama Giderleri
-80.120.319 -34.833.363 -48.791.303 -20.383.757
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-17.571.128 -13.188.592 -9.896.888 -6.977.064
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
47.926.370 24.323.866 32.734.889 14.072.778
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-64.002.586 -12.950.382 -32.483.064 -4.226.203
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
786.704.940 519.063.945 134.859.514 267.837.534
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
712.873.651 1.297.018 683.857.340 1.297.018
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-2.330.245 0 -2.248.392 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
443.868 126.550 120.021 9.939
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.497.692.214 520.487.513 816.588.483 269.144.491
Finansman Gelirleri
141.856.574 18.116.055 86.772.864 12.915.373
Finansman Giderleri
-248.079.760 -172.388.307 -84.392.405 -96.068.246
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
1.391.469.028 366.215.261 818.968.942 185.991.618
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-190.559.021 -50.299.731 -67.176.768 -11.120.729
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
20 -83.416.842 -43.239.885 12.915.168 -10.657.661
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
20 -107.142.179 -7.059.846 -80.091.936 -463.068
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
1.200.910.007 315.915.530 751.792.174 174.870.889
DÖNEM KARI (ZARARI)
1.200.910.007 315.915.530 751.792.174 174.870.889
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-808 560 -184 558
Ana Ortaklık Payları
1.200.910.815 315.914.970 751.792.358 174.870.331
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 1,70000000 0,53000000 1,10000000 0,29000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) 1,70000000 0,53000000 1,10000000 0,29000000


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.05.2023 - 31.10.2023 Önceki Dönem 01.05.2022 - 31.10.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.878.449.164 -554.450.547
Dönem Karı (Zararı)
1.200.910.007 315.915.530
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-246.385.541 309.313.848
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11-12-13 103.404.314 110.268.466
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-643.616.149 -323.632
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7-8 7.648.408 -323.632
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 407.559 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-651.672.116 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
32.463.813 14.045.252
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
27.670.036 11.601.613
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4.793.777 2.443.639
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
19.264.127 99.340.130
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
60.469.271 39.686.654
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-443.869 -126.550
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
190.559.021 50.299.731
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-8.486.069 -3.876.203
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
1.169.663.769 -1.046.013.297
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
761.148.777 363.329.226
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
108.738.243 -32.638.924
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.440.851.173 -2.851.261.208
Canlı Varlıklardaki Azalış (Artış)
-85.092.890 4.588.448
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-1.313.043.301 -836.064.856
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.020.634.187 2.539.924.685
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
19.289.069 35.628.660
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.970.023 -133.094.386
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
28.165.296 79.409.457
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
73.645.584 -215.834.399
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
2.124.188.235 -420.783.919
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-33.782.514 -4.159.839
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-211.956.557 -129.506.789
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-284.173.914 -132.873.631
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12-13 9.684.598 5.401.553
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12-13 -391.930.818 -144.483.245
Alınan Faiz
98.072.306 6.208.061
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-727.981.177 661.752.301
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.691.651.045 0
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
15 1.585.651.045 0
Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
15 106.000.000 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-278.022.224 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
15 -278.022.224 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
271.837.737 1.630.530.023
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.803.164.694 -895.208.287
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-212.230 0
Ödenen Temettüler
-203.954.175 0
Ödenen Faiz
-406.116.636 -73.569.435
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
866.294.073 -25.571.877
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
866.294.073 -25.571.877
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
556.226.907 180.318.612
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.422.520.980 154.746.735


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.10.2023 Önceki Dönem 30.04.2023
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 1.422.520.980 556.226.907
Ticari Alacaklar
740.490.339 1.503.204.540
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 740.490.339 1.503.204.540
Diğer Alacaklar
30.910.473 147.138.477
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6 26.048.045 132.517.750
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 4.862.428 14.620.727
Stoklar
9 5.379.545.280 3.924.228.750
Canlı Varlıklar
11 74.185.189 47.576.563
Peşin Ödenmiş Giderler
10 1.962.909.275 667.534.842
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
7.304.550 2.820.406
Diğer Dönen Varlıklar
239.883.700 300.253.724
ARA TOPLAM
9.857.749.786 7.148.984.209
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
9.857.749.786 7.148.984.209
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
7.624.073 7.624.074
Ticari Alacaklar
4.840.518 3.433.741
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4.840.518 3.433.741
Diğer Alacaklar
302.241 302.241
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
302.241 302.241
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
3.189.703 2.745.834
Canlı Varlıklar
11 113.619.175 56.232.470
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
5.223.341.972 4.571.669.856
Maddi Duran Varlıklar
12 6.541.796.835 6.274.801.169
Arazi ve Arsalar
12 2.468.557.919 2.460.169.606
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
12 516.869.385 543.239.800
Binalar
12 1.588.721.876 1.566.739.628
Tesis, Makine ve Cihazlar
12 1.564.557.077 1.563.192.230
Taşıtlar
12 56.826.476 44.716.014
Mobilya ve Demirbaşlar
12 30.879.780 22.357.961
Özel Maliyetler
12 6.825.906 7.153.609
Yapılmakta Olan Yatırımlar
12 308.558.416 67.232.321
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
356.183.798 349.626.848
Şerefiye
13 18.369.123 18.369.123
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 337.814.675 331.257.725
Peşin Ödenmiş Giderler
30.195.753 12.526.885
Ertelenmiş Vergi Varlığı
22.300.533 12.020.800
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
12.303.394.601 11.290.983.918
TOPLAM VARLIKLAR
22.161.144.387 18.439.968.127
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 2.131.244.007 3.835.338.121
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 121.954.336 203.172.103
Ticari Borçlar
3.978.326.648 957.692.461
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 378.857 124.121
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 3.977.947.791 957.568.340
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
105.236.259 85.947.190
Diğer Borçlar
103.224.581 106.154.090
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6 76.485.898 35.196.374
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 26.738.683 70.957.716
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
14 61.242.774 33.077.478
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
2.625.806 126.681.377
Kısa Vadeli Karşılıklar
43.289.483 30.488.537
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
14.842.168 6.834.999
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
28.447.315 23.653.538
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
34.610.628 21.335.068
ARA TOPLAM
6.581.754.522 5.399.886.425
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
6.581.754.522 5.399.886.425
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 63.602.659 54.932.450
Diğer Borçlar
1.212.047 1.252.561
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
1.212.047 1.252.561
Uzun Vadeli Karşılıklar
325.428.080 289.453.853
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
325.428.080 289.453.853
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
835.999.232 725.237.787
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.226.242.018 1.070.876.651
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
7.807.996.540 6.470.763.076
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
14.353.147.792 11.969.204.188
Ödenmiş Sermaye
15 706.000.000 600.000.000
Geri Alınmış Paylar (-)
15 -278.022.224
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
15 1.585.651.045
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
15 5.683.802.749 5.710.444.606
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
5.683.802.749 5.710.444.606
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
5.885.211.157 5.885.211.157
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-201.408.408 -174.766.551
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
15 429.402.476 75.019.919
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
5.025.402.931 1.450.056.281
Net Dönem Karı veya Zararı
1.200.910.815 4.133.683.382
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
15 55 863
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
14.353.147.847 11.969.205.051
TOPLAM KAYNAKLAR
22.161.144.387 18.439.968.127


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.05.2022 - 31.10.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
600.000.000 3.435.448.134 -38.871.551 59.494.273 111.915.121 1.353.666.806 5.521.652.783 238 5.521.653.021
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
15.486.745 1.338.180.061 -1.353.666.806 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-17.533.348 315.914.970 298.381.622 560 298.382.182
Dönem Karı (Zararı)
315.914.970 315.914.970 560 315.915.530
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-17.533.348 -17.533.348 -17.533.348
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

Bloomberg HT